Surroga mutuo: pro e contro

Vantaggi
La surrogazione è molto più conveniente rispetto alla sostituzione che prevede la cancellazione della vecchia ipoteca e l'iscrizione della nuova perché:

- non sono dovute commissioni, spese di istruttoria e spese di perizia, (che secondo quanto previsto dalla legge finanziaria 2008 sono interamente a carico della banca );

- non è dovuta l'imposta sostitutiva sul nuovo mutuo (pari allo 0,25 % dell'importo erogato se prima casa, oppure al 2 % in caso di mutuo destinato all'acquisto o alla ristrutturazione della seconda casa);

- non sono dovute le imposte di registro, le imposte ipotecarie e il bollo per l'operazione di surrogazione dell'ipoteca;

- si conserva la detraibilità fiscale degli interessi passivi sul nuovo mutuo, se destinato all'acquisto o alla costruzione-ristrutturazione dell'abitazione principale;

- non si paga la penale per l'estinzione del vecchio mutuo (o se comunque pretesa dalla banca, si paga in misura ridotta, e può essere compresa nell'importo del nuovo mutuo);

- le spese notarili sono inferiori a quelle per l'iscrizione di una nuova ipoteca; a maggior parte delle banche ha deciso di farsene carico.

Svantaggi
Utilizzando la portabilità non è possibile stipulare un nuovo mutuo di importo superiore a quello precedente, perché se l'importo del nuovo mutuo superasse il debito residuo del vecchio mutuo, l'eccedenza non risulterebbe garantita dalla vecchia ipoteca. Questo proprio a causa del meccanismo della surrogazione, che comporta il trasferimento delle garanzie a favore di chi ha fornito il denaro utilizzato per pagare un debito preesistente.

Chi ha bisogno di ottenere una somma più alta, infine, deve necessariamente ricorrere alla sostituzione del vecchio mutuo con uno nuovo, iscrivendo una nuova ipoteca.